क्यों HSAs अधिक आय वाले आयकर्ताओं के लिए अधिक अपील करते हैं

यदि आप पैसे बचाने के लिए कर-सुव्यवस्थित तरीके देख रहे हैं, तो आप HSAs के बारे में सुन रहे होंगे। एक स्वास्थ्य बचत खाता, या एचएसए, एक अद्वितीय ट्रिपल टैक्स लाभ वाला बचत खाता है। योगदान कर योग्य आय को कम करते हैं, खाते के भीतर उनकी वृद्धि कर-मुक्त होती है, और योग्य निकासी (जो चिकित्सा व्यय के लिए उपयोग की जाती हैं) भी कर-मुक्त होती हैं। लेकिन एक आकार के निवेश विकल्प शायद ही कभी फिट होते हैं। क्या एचएसए आपके लिए वित्तीय मायने रखेगा?

कैसे काम करता है HSAs

एक HSA में योगदान के लिए पात्र होने के लिए करदाता एक नामांकित होना चाहिए उच्च छूट स्वास्थ्य योजना, 1 दिसंबर से, कम से कम $ 1400 (व्यक्तिगत) के एक छूट या $ 2,800 (परिवार) के साथ एक योजना के रूप में परिभाषितसेंट साल के (योगदान आंशिक वर्ष के योग्य करदाताओं के लिए राशियों का निर्धारण किया जाता है; ये आंकड़े 2021 के लिए हैं)।  एक अकेला व्यक्ति 2021 में 3,600 डॉलर तक जमा कर सकता है। करदाताओं की उम्र 55 वर्ष और उससे अधिक प्रति वर्ष 1,000 डॉलर का अतिरिक्त कैच-अप योगदान कर सकता है।एक परिवार के लिए, योगदान सीमा 2021 के लिए $ 7,200 पर सेट की गई है।  संयुक्त एचएसए खातों की अनुमति नहीं है; प्रत्येक व्यक्ति के पास अपना खाता होना चाहिए। कुछ योगदान करदाता के नियोक्ता के निधियों के रूप में हो सकते हैं – मुक्त धन, प्रभाव में। 

जमा की गई पूरी राशि उस वर्ष के लिए रिटर्न पर कर-कटौती योग्य है, यहां तक ​​कि उन फिल्मकारों के लिए भी जो अपनी कटौती नहीं करते हैं। पेचेक से सीधे एक कर्मचारी द्वारा योगदान प्रीटेक्स डॉलर के साथ किया जाता है, जिससे उनकी सकल आय कम हो जाती है  । नियोक्ता द्वारा कर योग्य आय से नियोक्ता के योगदान को काट दिया जाता है, कर्मचारी द्वारा मद में नहीं।

खाते में फंड अभी या भविष्य में स्वास्थ्य देखभाल खर्च के लिए भुगतान करते हैं।जब तक वे वैकल्पिक स्वास्थ्य उपचार (एक्यूपंक्चर या कायरोप्रैक्टिक सेवाओं, उदाहरण के लिए), नुस्खे, चिकित्सक सह-भुगतान, मानसिक स्वास्थ्य और व्यसन उपचार, दंत चिकित्सा और दृष्टि देखभाल, धूम्रपान बंद करने के कार्यक्रमों सहित योग्य खर्चों के लिए उपयोग किए जाते हैं, तब तक निकासी पर कर नहीं लगाया जाता है।, सेवा पशु, दीर्घकालिक देखभाल बीमा प्रीमियम और कई अन्य चिकित्सा से संबंधित सामान और सेवाएं।आईआरएस समय-समय पर अनुमत खर्चों को अपडेट करता है;502 पब देखेंया सबसे वर्तमान सूची के लिए अपने बीमाकर्ता के साथ जांच करें।

लचीले व्यय खातों के विपरीत, HSAs का कोई उपयोग-या-खो-खो सुविधा नहीं है। खाता करदाता के अंतर्गत आता है और जब व्यक्ति नौकरी बदलता है या कैलेंडर वर्ष की समाप्ति से पहले धन का उपयोग नहीं करता है तो वह नहीं खोया है। फंड्स साल-दर-साल आगे बढ़ते हैं, जिससे HSAs भविष्य में आने वाले उच्च मेडिकल बिलों के लिए एक महान बचत वाहन बन सकता है।

एक बोनस लाभ यह है कि 65 वर्ष की आयु के बाद, खाता मालिक किसी भी उद्देश्य, स्वास्थ्य से संबंधित या नहीं के लिए HSA से वितरण ले सकता है; वे नियमित आयकर का भुगतान करेंगे, लेकिन कोई जुर्माना नहीं।

एक एचएसए के लाभ

HSAs कई करदाताओं को लाभान्वित करने के लिए खड़े हैं, विशेष रूप से इस तथ्य के प्रकाश में कि आज 65 साल के एक सामान्य दंपति, फिडेलिटी लाभ परामर्श के 2018 के एक अध्ययन के अनुसार, आउट-ऑफ-पॉकेट चिकित्सा लागत में $ 280,000 का औसत भुगतान करेंगे।  कर्मचारी लाभ अनुसंधान संस्थान (ईबीआरआई) के अनुसार, एक 55 वर्षीय करदाता, जो हर साल एक एचएसए में अधिकतम राशि का योगदान करता है, जब तक कि 65 वर्ष की आयु में लगभग $ 42,000 के कुल योगदान से $ 60,000 का संतुलन देखा जा सकता है, एक 5% दर मानते हुए वापसी का। कई प्रमुख म्यूचुअल फंड एचएसए 10-वर्षीय रिटर्न दर प्राप्त करते हैं जो 5% से काफी अधिक है।

पात्र होने पर कैच-अप योगदान सहित अधिकतम 45 वर्ष की बचत करने वाला एक आक्रामक, उच्च-आय वाला, 65 वर्ष की आयु में $ 150,000 का संतुलन देख सकता है। यदि रिटर्न की दर 7.5% है, जो पूरी तरह से संभव प्रतीत होता है, तो शेष राशि $ 193,000 तक बढ़ जाता है।

सहस्राब्दी उद्यमी ध्यान देते हैं: 28% कर ब्रैकेट में एक एचएसए मालिक जो 25 साल की उम्र में शुरू हुआ और समय के साथ खाते में 7.5% कमाया, अकेले संघीय आयकर करों में लगभग 350,000 डॉलर बचा सकता था, न कि राज्य करों या अन्य पेरोल करों का उल्लेख करने के लिए। (नोट: यह ब्रैकेट 2018 में समाप्त हो गया, नए कर बिल के तहत निकटतम कोष्ठक 24% और 32% हैं; बचतकर्ता ऊपर के उदाहरण की तुलना में कम या ज्यादा घटेंगे।)

एचएसए होने से कौन सबसे अधिक लाभान्वित होता है?

HSAs बड़े आय वालों और उच्च आय वाले लोगों के लिए सबसे अच्छा काम करते हैं। क्यों? सबसे पहले, किसी भी कर-सुव्यवस्थित निवेश रणनीति के साथ, आपको कर कटौती के साथ महत्वपूर्ण धन बचाने के लिए उच्च कर ब्रैकेट में से एक होना चाहिए।

सभी में से दूसरा, उन अधिकतम योगदानों को बनाने का (एकमात्र तरीका है कि आप सड़क के नीचे की परिसंपत्तियों में अधिकतम वृद्धि प्राप्त करने जा रहे हैं) गहरी जेब की आवश्यकता होती है – और न केवल आपके पेचेक में काटने के कारण। HSAs एक उच्च-कटौती योग्य स्वास्थ्य बीमा योजना के साथ काम करते हैं, याद रखें। इसका मतलब है कि यदि आप एक व्यक्तिगत धारक (बनाम एक परिवार एचएसए धारक) हैं, तो आपको वार्षिक मेडिकल बिलों में कम से कम $ 1,400 (और अक्सर बहुत अधिक, पॉलिसी के आधार पर) का भुगतान करने की क्षमता की आवश्यकता है – बीमा किक से पहले में है।

कुंजी एचएसए फंड के लिए एक ठोस निवेश खाता खोजना है। कई वित्तीय संस्थान HSAs की पेशकश करते हैं, लेकिन उनमें से सभी आक्रामक तरीके से धन का निवेश नहीं करते हैं या खाताधारक को इस बात पर नियंत्रण रखने की अनुमति नहीं देते हैं कि धन कैसे निवेश किया जाता है। एक व्यवस्थापक की आवश्यकता होती है जो खाता धारक की जोखिम सहिष्णुता से मेल खाने वाले निवेश विकल्पों की पेशकश कर सकता है। स्व-नियोजित व्यक्ति भविष्य के लिए एचएसए निधियों को बचाते हुए, स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम का भुगतान करके कर योग्य आय को कम कर सकते हैं।

एचएसए होने से कौन लाभान्वित होता है?

कम आय वाले ब्रैकेट में लोगों के लिए HSAs बड़ा पैसा बचाने वाला नहीं है। शुरुआत के लिए, कम आय वाले परिवारों के पास एचएसए में अतिरिक्त नकदी रखने की संभावना नहीं है। विडंबना यह है कि जो लोग कम से कम महंगी अफोर्डेबल केयर एक्ट योजना चुनते हैं वे वैसे भी उच्च कटौती के साथ फंस गए हैं।

मान लीजिए कि 35 वर्षीय कैलिफ़ोर्निया प्रति वर्ष $ 25,000 कमाता है, राज्य के हेल्थ इंश्योरेंस मार्केटप्लेस (उर्फ “एक्सचेंज”) पर चला गया, जो कि एचएसए-योग्य ब्लू शील्ड कांस्य योजना $ 143500 प्रति माह की कटौती के साथ खरीदने के लिए है। या, शायद उस व्यक्ति ने $ 187 प्रति माह के लिए ब्लू शील्ड एन्हांस्ड सिल्वर प्लान का विकल्प चुना और चिकित्सा कटौती घटाकर $ 1,900 कर दी। चूंकि $ 25,000 एक ($ 30,150) के परिवार के लिए 2018 संघीय गरीबी स्तर के 250% से कम है, इसलिए व्यक्ति संभवतः एक लागत-साझाकरण कटौती सब्सिडी के लिए अर्हता प्राप्त करेगा जो कि कवरेज की मासिक लागत को कम करना चाहिए और कम कटौती और अन्य लागतों में मदद करना चाहिए ( आपको इसे प्राप्त करने के लिए सिल्वर प्लान खरीदना होगा )।

मध्यम-आय वाले परिवारों और महत्वपूर्ण चिकित्सा व्यय की उम्मीद करने वालों को भी उच्च-कटौती योग्य, एचएसए मार्ग नहीं जाने से लाभ होगा । यह पता लगाने के लिए क्या सबसे अच्छा है crunching संख्या लेता है। 

तल – रेखा

“HSAs उन लोगों के लिए सबसे अच्छा काम करते हैं जो एक्सचेंज में [बीमा] खरीदने के लिए योग्य नहीं हैं,” कैलिफोर्निया एसोसिएशन ऑफ हेल्थ अंडरराइटर के मेडिकेयर सह-अध्यक्ष क्रेग गुसिन कहते हैं।  “कम आय वाले करदाता हर महीने महत्वपूर्ण धन नहीं बचाएंगे; वे बहुत बचत के बिना सस्ती सेवाएं देते हैं। यह सभी संख्याओं के लिए नीचे आता है। एचएसए 50 से अधिक लोगों के लिए एक समूह योजना पर उच्च आय और कोई कर सब्सिडी के साथ सबसे अच्छा काम करते हैं। ”

बेशक, किसी भी आय वर्ग में एक स्वस्थ व्यक्ति जो वर्ष के दौरान कम या कोई चिकित्सा देखभाल की आवश्यकता की उम्मीद करता है, वह हमेशा समग्र सस्ता प्लान चुनकर और अंतर बैंकिंग करके आगे आएगा।

और जबकि HSAs अच्छे कर-सुविधा वाले वाहन हैं, अन्य बेहतर हैं। वित्तीय नियोजक सहमत हैं कि व्यक्तियों को पहले वर्ष के लिए 401 (के) योजना और IRA योगदान को अधिकतम करना चाहिए । फिर, वे एचएसए की फंडिंग शुरू कर सकते हैं, जो अतिरिक्त सेवानिवृत्ति लाभ प्रदान करेगा ।