एक रोथ इरा के लिए अपने 401 (के) परिवर्तित करने के लिए नियम पता होना चाहिए - KamilTaylan.blog
5 May 2021 16:38

एक रोथ इरा के लिए अपने 401 (के) परिवर्तित करने के लिए नियम पता होना चाहिए

यदि आप नौकरी छोड़ने पर विचार कर रहे हैं, और आपके पास 401 (के) योजना है, तो आपको अपने कार्यस्थल सेवानिवृत्ति खाते के लिए विभिन्न रोलओवर विकल्पों में से शीर्ष पर रहने की आवश्यकता है । उन विकल्पों में से एक पारंपरिक 401 (के) से रोथ इरा में लुढ़क रहा है

यह एक बहुत ही आकर्षक विकल्प हो सकता है, खासकर अगर आपकी भविष्य की कमाई आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) द्वारा रोथ खाता योगदान पर रखी गई छत में दस्तक देने के लिए पर्याप्त होगी ।

लेकिन अपने वेतन के आकार की परवाह किए बिना, आपको अप्रत्याशित कर बोझ से बचने के लिए नियमों द्वारा सख्ती से रोलओवर करने की आवश्यकता है।

पारंपरिक 401 (k) और एक रोथ IRA के बीच महत्वपूर्ण अंतर के कारण आप अभी भी कुछ करों का भुगतान करेंगे।

  • एक पारंपरिक 401 (के) आपकी पूर्व-कर आय से वेतन के साथ वित्त पोषित है। यह आपकी सकल आय में सबसे ऊपर आता है। आप अपने द्वारा जमा किए गए धन पर कोई कर नहीं देते हैं या लाभ कमाते हैं जब तक कि आप धन वापस नहीं लेते हैं, संभवतः आपके सेवानिवृत्त होने के बाद। फिर, जब आप निकासी करते हैं, तो आप पूरी राशि पर करों का भुगतान करेंगे।
  • रोथ इरा को टैक्स-बाद के डॉलर से वित्त पोषित किया जाता है। आप अपने खाते में जमा होने से पहले आयकर का भुगतान कर देते हैं। जब आप इसे वापस लेते हैं, तो आप उस पैसे या उससे होने वाले लाभ पर कर नहीं देंगे।

इसलिए, जब आप एक पारंपरिक IRA से एक रोथ IRA पर रोल करते हैं, तो आप उस वर्ष में उस धन पर आय कर का भुगतान करेंगे जो आप स्विच बनाते हैं।

चाबी छीन लेना

  • यदि आप एक पारंपरिक 401 (k) को एक रोथ पर रोल करते हैं, तो आप उस वर्ष धन पर आय कर का भुगतान करेंगे, लेकिन आपके सेवानिवृत्त होने के बाद पूरे शेष पर कोई कर नहीं लगेगा।
  • इस प्रकार के रोलओवर का उच्च आय वाले लाभार्थियों के लिए विशेष लाभ होता है जिन्हें रोथ में योगदान करने की अनुमति नहीं है।
  • तत्काल टैक्स बिल को रोथ इरा के बाद के कर फंड को आवंटित करने और पारंपरिक इरा को पूर्व कर फंड से बचा जा सकता है।

रोथ इरा के लिए एक पारंपरिक 401 (के) परिवर्तित करना

जैसा कि ऊपर उल्लेख किया गया है, आपने अपने पारंपरिक 401 (के) खाते में उस धन पर आयकर का भुगतान नहीं किया है। इसका मतलब है कि आप उस वर्ष के लिए उस धन पर आयकर का भुगतान करेंगे जिसमें आपने इसे रोथ खाते में डाला था।

स्थानांतरित की गई कुल राशि को वेतन की तरह ही आपकी साधारण-आय दर पर लगाया जाएगा।( कर वर्ष 2020 के लिए कर की दर 10% से 37% तक है।)

टैक्स हिट को कैसे कम करें

अब, यदि आपने अपने 401 (के) के लिए अधिकतम कटौती योग्य राशि से अधिक का योगदान दिया है, तो आपको वहां कुछ कर-कर राशि मिल गई है। आप अपने रिटायरमेंट प्लान में आफ्टर-टैक्स फंड्स को Roth IRA और पारंपरिक IRA को प्री-टैक्स फंड्स आवंटित करके कुछ तात्कालिक करों से बच सकते हैं।

वैकल्पिक रूप से, आप अपनी सेवानिवृत्ति के पैसे को दो खातों में विभाजित करने का विकल्प चुन सकते हैं, एक पारंपरिक IRA और दूसरा Roth IRA। वह तत्काल कर प्रभाव को कम करेगा।

यह कुछ संख्या-क्रंचिंग करने जा रहा है। आपको यह निर्धारित करने के लिए एक सक्षम कर एकाउंटेंट या टैक्स अटॉर्नी को देखना चाहिए कि वर्ष के लिए विकल्प आपके कर बिल को कैसे प्रभावित करेंगे।

हालांकि, दीर्घकालिक लाभ पर विचार करें: जब आप रिट और इरा से पैसे वापस लेते हैं, तो आप करों का भुगतान नहीं करेंगे। दीर्घकालिक विचार करने का एक और कारण है, जिसे बाद में समझाया गया पांच साल का नियम है

रोथ 401 (k) से रोथ इरा रूपांतरण

यदि आपके पास रोथ 401 (के) है तो रोलओवर प्रक्रिया सीधी है और आप इसे रोथ इरा में रोल कर रहे हैं। हस्तांतरित निधियों का एक ही कर आधार होता है, जो कर-बाद के डॉलर से बना होता है। यह आईआरएस पार्लेंस, एक कर योग्य घटना का उपयोग करने के लिए नहीं है।

यदि आपका 401 (k) एक रोथ 401 (k) है, तो आप इसे सीधे मध्यवर्ती चरणों या कर निहितार्थ के बिना एक रोथ इरा में रोल कर सकते हैं।आपको यह देखना चाहिए कि किसी भी नियोक्ता के योगदान को कैसे संभालना हैक्योंकि वे एक साथी नियमित 401 (के) खाते में होंगे और उन पर कर लग सकता है।आप अपने 401 (के) फंड के लिए एक रोथ इरा स्थापित कर सकते हैं या उन्हें एक मौजूदा रोथ में रोल कर सकते हैं।

पंचवर्षीय नियम

इस रणनीति को दीर्घकालिक दृष्टि से विचार किया जाना चाहिए। यदि आप नए खाते खोलने के पांच साल के भीतर अपने 401 (के) को एक नए रोथ इरा के लिए रोल कर रहे हैं, तो निकट भविष्य में पैसे निकालने का अनुमान नहीं है।

रोथ इरा पांच साल के शासन के अधीन हैं। इस नियम में कहा गया है कि कमाई को वापस लेना – यानी, ब्याज या मुनाफा – एक रोथ कर- और जुर्माना-मुक्त योजना से, आपने कम से कम पांच साल तक रोथ को धारण किया होगा।

एक ही नियम परिवर्तित धनराशि को वापस लेने के लिए लागू होता है – जैसे कि पारंपरिक 401 (के) से धन जो एक रोथ इरा में जमा किया गया है।

जब 5 साल के नियम लागू होते हैं

यदि फंड रोथ 401 (के) से मौजूदा रोथ इरा पर लुढ़का हुआ है, तो लुढ़का हुआ फंड रोथ इरा के समान ही समय पर वार करता है। अर्थात्, रोरा 401 (k) खाते से लुढ़का हुआ सहित, IRA के लिए होल्डिंग अवधि खाते में सभी निधियों पर लागू होती है।

यदि आपके पास मौजूदा रोथ IRA नहीं है और रोलओवर के प्रयोजनों के लिए एक को स्थापित करने की आवश्यकता है, तो पांच साल की अवधि उस वर्ष शुरू होती है जब नया रोथ IRA खोला जाता है, चाहे आप Roth 401 (k) में कितने समय से योगदान दे रहे हों ।

यदि आपने एक पारंपरिक 401 (k) को रोथ IRA में रोल किया है, तो घड़ी उस तारीख से टिक करना शुरू कर देती है, जब फंड ने रोथ को मारा था।जल्दी कमाई को वापस लेने से कर और 10% जुर्माना लगाया जा सकता है।परिवर्तित धनराशि को वापस लेने से 10% जुर्माना लग सकता है।

एक परिवर्तित रोथ इरा में धन की जल्दी वापसी को नियंत्रित करने वाले नियम भ्रामक हो सकते हैं। कर और जुर्माना परिणामों से संबंधित अपवाद हैं कि क्या आप कर के बाद की कमाई को वापस ले रहे हैं या आपके मूल कर योगदान के बाद। कुछ विशिष्ट जीवन की घटनाएं भी हैं, विशेष रूप से नौकरी की हानि।

यदि आप अपने रोथ इरा से धन की शीघ्र निकासी पर विचार कर रहे हैं, तो एक योग्य कर विशेषज्ञ के साथ बोलना महत्वपूर्ण है जो उचित आईआरएस नियमों से परिचित है।



आप किसी भी समय अपने रोथ से योगदान, लेकिन कमाई नहीं निकाल सकते हैं, चाहे आपकी उम्र कोई भी हो। याद रखें, आप उस पैसे पर पहले ही आयकर चुका चुके हैं।

ध्यान दें कि COVID-19 राहत कानून के एक हिस्से के रूप में, केवल 2020 के लिए जल्दी वापसी का दंड समाप्त कर दिया गया था ।

कैसे एक रोलओवर करने के लिए

401 (के) योजना से रोलओवर के मैकेनिक काफी सरल हैं।

आपका पहला कदम आपकी कंपनी के योजना प्रशासक से संपर्क करना है, ठीक से बताएं कि आप क्या करना चाहते हैं, और इसे करने के लिए आवश्यक रूप प्राप्त करें।

फिर, बैंक, ब्रोकर या ऑनलाइन डिस्काउंट ब्रोकरेज के माध्यम से नया रोथ इरा खोलें। (इन्वेस्टोपेडिया में इरा के लिए सबसे अच्छे दलालों की सूची है और रोथ इरा के लिए सबसे अच्छे दलालों की सूची है ।)

अंत में, एक प्रत्यक्ष रोलओवर, जिसे ट्रस्टी-टू-ट्रस्टी रोलओवर के रूप में भी जाना जाता है, का अनुरोध करने के लिए अपनी योजना व्यवस्थापक द्वारा दिए गए उन रूपों का उपयोग करें । आपका योजना प्रशासक उस धनराशि को सीधे IRA को भेज देगा जिसे आपने बैंक या ब्रोकरेज में खोला था।

वैकल्पिक

एक विकल्प के रूप में, प्रशासक आपके खाते के नाम पर किए गए चेक को आपके पास जमा करने के लिए भेज सकता है। सीधे जाना एक बेहतर दृष्टिकोण है। यह तेज और सरल है, और यह कोई संदेह नहीं छोड़ता है कि यह पैसे का वितरण नहीं है (जिस पर आप करों का भुगतान करते हैं)।

यदि व्यवस्थापक आपको चेक भेजने पर जोर देता है, तो सुनिश्चित करें कि यह आपके नए खाते से बना है, व्यक्तिगत रूप से आपके लिए नहीं।फिर, यह सबूत है कि यह वितरण नहीं है।

एक अन्य विकल्प अप्रत्यक्ष रोलओवर लेना है । इस मामले में, योजना व्यवस्थापक आपको 20% की दर से करों को वापस लेने के बाद आपके लिए एक चेक भेजेगा, और फिर आप वितरण और करों को पहले से ही अपने आयकर रिटर्न पर रोक लगा देंगे।



आपके 401 (के) से निकाले गए फंड को करों से बचने और पर्याप्त दंड के लिए 60 दिनों के भीतर दूसरे सेवानिवृत्ति खाते में ले जाना चाहिए।

आपके 401 (के) के लिए कुछ अन्य विकल्प

विचार करने के लिए कुछ अन्य विकल्प हैं कि क्या आप अपने 401 (के) को रोलओवर करने के तरीके खोज रहे हैं:

401 (k) से 401 (k) स्थानान्तरण

यदि आप एक नई नौकरी ले रहे हैं, तो जब आप अपनी पारंपरिक 401 (के) शेष राशि को किसी अन्य पारंपरिक 401 (के) पर एक नई नौकरी में रोल करते हैं, या वैकल्पिक रूप से, रोथ बैलेंस को किसी अन्य रोथ बैलेंस पर रोल करते हैं तो कोई कर नहीं होता है। हालांकि, यह उन नियमों के अधीन है जो आपकी नई कंपनी की योजना को नियंत्रित करते हैं।

यह संभव नहीं है, यदि आपकी पुरानी योजना की संपत्तिकिसी निश्चित निवेश कंपनी सेमालिकाना फंड में निवेश की जाती है और नई योजना केवल किसी अन्य कंपनी से धन प्रदान करती है।यदि आपके खाते मेंआपके पुराने नियोक्ता की कंपनी का स्टॉक है, तो आपको स्थानांतरण से पहले इसे बेचना पड़ सकता है।

यदि आपका पुराना खाता रोथ 401 (के) है और नया नियोक्ता केवल एक पारंपरिक 401 (के) प्रदान करता है, तो स्थानांतरण भी काम नहीं करेगा। यदि यह मामला है, तो आप अपने रोथ को एक IRA में रोल करना चाहते हैं जिसे आप अपने दम पर खोलते हैं।

इष्टतम सौदा आपके पुराने रोथ 401 (के) को एक नए रोथ 401 (के) में रोल करना होगा। पुरानी योजना में जितने साल धनराशि थी, उसे योग्य वितरण के लिए पाँच साल की अवधि में गिनना चाहिए ।

हालांकि, पिछले नियोक्ता को कर्मचारी के योगदान की मात्रा के बारे में नए नियोक्ता से संपर्क करना चाहिए जो कि लुढ़का हुआ है और पहले वर्ष की पुष्टि की गई थी।खाताधारक को पूरे खाते को स्थानांतरित करना चाहिए, न कि इसका केवल एक हिस्सा।

कैश आउट से बचें

आपके खाते को पूरी तरह से या आंशिक रूप से भुनाया जाना आमतौर पर एक गलती है, चाहे वह पारंपरिक हो या रोथ खाता।

  • एक पारंपरिक 401 (के) योजना पर, यदि आप 59 वर्ष से कम आयु के हैं, तो आप अपने सभी योगदानों पर कर का भुगतान करेंगे, साथ ही जल्दी निकासी के लिए कर दंड।
  • एक रोथ 401 (के) पर, आप किसी भी कमाई पर करों का भुगतान करेंगे और यदि आप 59 if से कम आयु के हैं तो 10% की प्रारंभिक निकासी के दंड के अधीन होंगे और जिसका खाता पांच साल से नहीं है।

रोथ इरा और आय आवश्यकताएँ

दो खातों के बीच एक और महत्वपूर्ण अंतर है। पारंपरिक आईआरए में कोई भी योगदान दे सकता है, लेकिन आईआरएस एक रोथ आईआरए के लिए पात्रता पर आय कैप लगाता है। फंडामेंटल रूप से, आईआरएस नहीं चाहता है कि इन करदाताओं के खातों से उच्च कमाई करने वाले लाभान्वित हों।

मुद्रास्फीति को बनाए रखने के लिए आय कैप को सालाना समायोजित किया जाता है।एक रोथ इरा के लिए 2021 में, एकल फाइलरों के लिए पूर्ण वार्षिक योगदान के लिए चरण-आउट सीमा $ 125,000 से $ 140,000 (पूर्ण वार्षिक योगदान $ 6,000- या $ 7,000 है, यदि आप 50 वर्ष या उससे अधिक हैं)।संयुक्त रूप से दाखिल होने वाले विवाहित जोड़ों के लिए, वार्षिक सकल आय में $ 19,000 की कुल सीमा $ 208,000 के साथचरण-आउट शुरू होती है।

और इसीलिए, यदि आपके पास एक उच्च आय है, तो आपके पास अपने 401 (के) को रोथ इरा पर रोल करने का एक और कारण है। इस प्रकार के रूपांतरण पर रोथ आय सीमाएँ लागू नहीं होती हैं। किसी भी आय वाले व्यक्ति को रोलओवर के माध्यम से रोथ इरा को निधि देने की अनुमति है – वास्तव में, यह एकमात्र तरीकों में से एक है। (अन्य एक पारंपरिक IRA को Roth IRA में परिवर्तित कर रहा है, जिसे पिछले दरवाजे रूपांतरण के रूप में भी जाना जाता है ।)



401 (के) फंड रोलओवर के लिए पात्र केवल कंपनी सेवानिवृत्ति योजना संपत्ति नहीं हैं। 403 (b) और 457 (ख) सार्वजनिक क्षेत्र के और गैर-लाभकारी कर्मचारियों के लिए योजना भी Roth IRAs में परिवर्तित किया जा सकता है।

निवेशक अपने निवेश डॉलर को पारंपरिक और रोथ इरा खातों में विभाजित करना चुन सकते हैं, जब तक कि उनकी आय रोथ सीमा से कम है।हालाँकि, अधिकतम स्वीकार्य राशि एक समान है।यानी, यह कुल $ 6,000 (या $ 7,000, अगर आप 50 या उससे अधिक उम्र के हैं) खातों में विभाजित नहीं हो सकते हैं।

तल – रेखा

हालांकि वे पूरी तरह से कानूनी हैं, जटिल कर नियम सेवानिवृत्ति खाते के रूपांतरण पर लागू होते हैं, और समय मुश्किल हो सकता है। इसलिए पहले वित्तीय सलाह प्राप्त किए बिना इसे आजमाएं नहीं। एक पेशेवर आपको यह तय करने में मदद कर सकता है, सबसे पहले, कि क्या यह आपके लिए आर्थिक रूप से एक अच्छा विचार है और दूसरा, बिना किसी दंड के यह कैसे करना है।

एक नियोक्ता रिटायर फंड को एक नए रोथ इरा में रोल करने के लिए आदर्श उम्मीदवार वह व्यक्ति है जो कम से कम पांच साल के लिए खाते से वितरण लेने की उम्मीद नहीं करता है। धर्मांतरण की तारीख के पांच साल के भीतर रोथ से निकाले गए धन पर 10% जुर्माना है।

59 वर्ष या उससे अधिक आयु के लोगों को 10% की प्रारंभिक निकासी के दंड से छूट दी गई है, क्योंकि वे हैं जो 401 (के) निधियों को एक मौजूदा रोथ इरा में स्थानांतरित करते हैं जो पांच या अधिक साल पहले खोला गया था। यह छूट रोल्ड-ओवर 401 (के) फंड को बिना दंड के वापस लेने की अनुमति देता है।