401 (के) योजनाएं, यह आपके और आपकी स्थिति के लिए सही खोजने के लिए एक चुनौती हो सकती है।अच्छी खबर यह है कि आप एक से अधिक हो सकते हैं।
चाबी छीन लेना
रोथ और पारंपरिक IRA अलग होते हैं जब कर का भुगतान करने की बात आती है – या तो जब आप योगदान करते हैं (रोथ) या सेवानिवृत्ति (पारंपरिक) में वापस लेते हैं।
यदि आप केवल एक प्रकार के सेवानिवृत्ति खाते में निवेश कर सकते हैं, तो आपका पैसा एक नियोक्ता मैच के साथ 401 (के) योजना में सबसे तेजी से बढ़ सकता है।
यदि आप एक से अधिक प्रकार के सेवानिवृत्ति खाते में निवेश कर सकते हैं, तो विचार करें कि अधिकतम मैच और सबसे अनुकूल कर उपचार कैसे प्राप्त करें।
एक बार, एक पेंशन और सामाजिक सुरक्षा लाभ सेवानिवृत्ति के दौरान खर्चों को कवर करने के लिए पर्याप्त थे। आज इतना नहीं। इसके बजाय, अधिकांश लोग विभिन्न सेवानिवृत्ति योजनाओं का उपयोग करके अपने स्वयं के पोस्ट-वर्क वर्षों को निधि देते हैं जो कर के विराम और अन्य लाभों की पेशकश करते हैं।
जब आप एक निवेश खाता चुनने के साथ सामना कर रहे हैं, तो विचार करने के लिए विभिन्न परिदृश्यों और कारकों पर एक नज़र डालें।
रोथ इरा बनाम पारंपरिक इरा
व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते — या IRA- कर-सत्यापित खाते हैं जो आपके द्वारा चुने गए निवेशों को पकड़ते हैं।इरा के दो मुख्य प्रकार हैं: पारंपरिक और रोथ।आपको आय-मजदूरी, वेतन और इसी तरह से अर्जित करना चाहिए – या तो योगदान करने के लिए।
इरा के लिए सीमा और कर लाभ आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस)द्वारा निर्धारित किए जाते हैं। पारंपरिक इरा और रोथ इरा के लिए योगदान सीमाएंसमान हैं।2020 और 2021 के लिए, आप एक वर्ष में $ 6,000 तक का योगदान कर सकते हैं, साथ ही कर वर्ष के अंत तक यदि आप 50 (या अधिक पुराने) हैं तो अतिरिक्त $ 1,000 का योगदान कर सकते हैं।
आपकोएक पारंपरिक IRA से आवश्यक न्यूनतम वितरण (RMDs)लेना चाहिए, जिसकी गणना वार्षिक निकासी है।अमेरिकी कांग्रेस द्वाराSECURE एक्ट के पारित होने सेआयु में वृद्धि हुई जब आपको आरएमडी को ½०½ से लेकर 2020२ साल की उम्र में २०२० तक शुरू करने की आवश्यकता थी।
इसके विपरीत, रोथ इरा का मालिक के जीवनकाल के दौरान कोई आरएमडी नहीं है। यह एक रोथ इरा को एक अच्छा धन-हस्तांतरण वाहन बनाता हैक्योंकि आप पूरे खाते को पारित कर सकते हैं – और इसके कर लाभ – आपके उत्तराधिकारियों पर।
हालांकि, आईआरएस ने 31 दिसंबर, 2019 के बाद आईआरए मालिक की मृत्यु के बाद नामित लाभार्थियों के लिए आवश्यक न्यूनतम वितरण नियमों में बदलाव किए। सभी धनराशि को आईआरए मालिक की मृत्यु के बाद 10 वें वर्ष के अंत तक वितरित किया जाना चाहिए।जीवनसाथी जैसे पात्र पात्र लाभार्थियों के लिए कुछ अपवाद हैं।।
यदि आप दोनों प्रकार के IRA के लिए योग्य हैं, तो चुनाव करना आमतौर पर इस बात पर निर्भर करता है कि आप कर का भुगतान कब-कब या सेवानिवृत्ति में करना चाहते हैं।
पारंपरिक इरा आय सीमाएँ
एक पारंपरिक इरा के साथ, आपको एक अपफ्रंट टैक्स ब्रेक मिलता है – आप अपने योगदान को घटा सकते हैं – लेकिन आपसेवानिवृत्ति में निकासी पर कर काभुगतान करते हैं । एक चेतावनी: यदि आप और आपके पति के पास 401 (के) या काम पर कोई अन्य सेवानिवृत्ति योजना नहीं है, तो आप हमेशा अपने योगदान को पूर्ण रूप से घटा सकते हैं।अन्यथा, आपकी कटौती आपकी आय के आधार पर कम या समाप्त की जा सकती है।
यहां आईआरएस:2 के अनुसार 2021 योगदान की सीमा है
रोथ इरा आय सीमा
रोथ इरा के साथ, आपका योगदान कर-कटौती योग्य नहीं है, लेकिन योग्य वितरण करों और दंड से मुक्त हैं। क्या “योग्य” बनता है?जब आप पहली बार रोथ के लिए योगदान करते हैं, तो यह कम से कम पांच साल का होना चाहिए, और निम्न में से एक भी सही होना चाहिए:
आप 59½ वर्ष की आयु तक पहुँच चुके हैं।
आपके पास एक विकलांगता है।
आप पहले घर खरीदने के लिए वितरण का उपयोग कर रहे हैं (जीवनकाल सीमा: $ 10,000)।
आपकी मृत्यु हो गई है (और आपके लाभार्थी वितरण प्राप्त करता है)।
पारंपरिक IRAs के विपरीत, रोथ IRAs के योगदान के लिए आय सीमा है।संक्षेप में, यदि आप बहुत अधिक धन कमाते हैं, तो आप एक रोथ में योगदान नहीं कर सकते।सीमाएँ आपकी संशोधित समायोजित सकल आय और आपकी दाखिल स्थितिपर आधारित हैं:
यह तय करने में आपकी मदद करने के लिए कि किस इरा में निवेश करना है, सेवानिवृत्ति के दौरान अपने अनुमानित कर ब्रैकेट की तुलना में अपने वर्तमान कर ब्रैकेट को देखें। यह चुनने की कोशिश करें कि किस योजना के परिणामस्वरूप कम कर और अधिक आय प्राप्त होती है (दी गई, यह निर्धारित करना आसान काम नहीं हो सकता है)।
सामान्य तौर पर, यदि आप सेवानिवृत्ति में उच्च कर ब्रैकेट में होने की उम्मीद करते हैं, या यदि आप खाते में महत्वपूर्ण कमाई की उम्मीद करते हैं, तो एक रोथ बेहतर विकल्प है।जब तक आप योग्य वितरण लेते हैं, आप कभी कमाई पर कर नहीं देंगे।1 1
401 (के) योजनाएं
IRAs की तरह, 401 (k) योजना कर-सुरक्षित खाते हैं जिनका उपयोग सेवानिवृत्ति के लिए बचत के लिए किया जाता है।लेकिन व्यक्तियों द्वारा स्थापित किए जाने के बजाय (यह IRA में “I” है), वे नियोक्ताओं द्वारा पेश किए जाते हैं।
ध्यान दें कि 401 (के) एस परिभाषित योगदान योजनाएं हैं ।कर्मचारी अपने 401 (के) एस के लिए स्वत: पेरोल रोक के माध्यम से योगदान करते हैं।और नियोक्ता पैसे जोड़ सकता है, भी, एक नियोक्ता मैच नामक कुछ के माध्यम से।
उदाहरण के लिए, आपका नियोक्ता आपके वेतन का 5% तक योगदान दे सकता है – जब तक कि आप कम से कम उस राशि को स्वयं में नहीं डालते। यदि आपका नियोक्ता एक मैच प्रदान करता है, तो उस मैच को प्राप्त करने के लिए अपने योगदान को अधिकतम करने के लिए सब कुछ करें – यह अनिवार्य रूप से मुफ्त पैसा है।
401 (k) अंशदान सीमा
2021 के लिए, यदि आप 50 या उससे अधिक उम्र ($ 6,500 “कैच-अप” योगदान के कारण) $ 19,500 से अपने 401 (के) या $ 26,000 तक का योगदान कर सकते हैं।
नियोक्ता भी योगदान कर सकते हैं।2021 के लिए, संयुक्त कर्मचारी और नियोक्ता योगदान पर $ 58,000 की सीमा है, या यदि आप 50 या उससे अधिक उम्र के हैं तो $ 64,500 हैं।
ये उच्च योगदान सीमाएं एक लाभ है जो 401 (के) के पारंपरिक और रोथ इरा पर है।
क्या होगा यदि आप एक 401 (के)या एक इरा मेंयोगदान कर सकते हैं?
यह हो सकता है कि आप पारंपरिक इरा या रोथ इरा योगदान के साथ-साथ 401 (के) प्लान में वेतन डिफरल योगदान करने के लिए पात्र हैं। लेकिन आप दोनों को वहन करने में सक्षम नहीं हो सकते हैं।
आपको यह तय करना होगा कि आपके लिए सबसे फायदेमंद क्या है – एक, दो, या तीनों काम करना। यदि आप एक पारंपरिक 401 (के) और एक रोथ 401 (के) दोनों में योगदान करने का विकल्प रखते हैं, तो निम्नलिखित में से कुछ अवधारणाएं भी लागू हो सकती हैं ।
आइए केसी को देखते हैं, जो कंपनी ए के लिए काम करता है और कंपनी ए के 401 (के) प्लान के लिए वेतन डिफरल बनाने के लिए पात्र है। केसी की वार्षिक क्षतिपूर्ति $ 50,000 है, और वह प्रत्येक वर्ष $ 2,000 का योगदान दे सकता है, जिसे उसने अत्यधिक शुल्क से बचने के लिए एक खाते में डालने का फैसला किया है। इसलिए, केसी को यह तय करना होगा कि यह 401 (के) या IRA में योगदान करने के लिए बेहतर वित्तीय समझ रखता है या नहीं।
अगर वहाँ एक कंपनी मैच है
यदि कंपनी ए केसी के वेतन भत्ते के योगदान पर एक मिलान योगदान प्रदान करती है, तो 401 (के) बेहतर विकल्प होगा। नीचे 10 साल की अवधि में उनके खातों की वृद्धि पर एक नज़र है, प्रत्येक $ 1 केसी के लिए $ 1 का एक नियोक्ता मैच मानते हुए, उनके वेतन का 3% तक।
इसका मतलब है कि केसी को $ 1,500 ($ 50,000 x 3%) का मिलान योगदान प्राप्त होगा। 10 वर्षों में, उनका 401 (के) एक इरा की तुलना में काफी तेजी से बढ़ेगा।
अगर कंपनी मैच नहीं है
अगर कंपनी A 401 (के) प्लान के लिए मैचिंग योगदान नहीं दे रही है, तो केसी को 401 (के) में निवेश करने का निर्णय लेने से पहले निम्नलिखित प्रश्नों पर विचार करना चाहिए:
कौन से निवेश विकल्प उपलब्ध हैं? बड़े निगम आमतौर पर म्यूचुअल फंड, बॉन्ड और मनी-मार्केट इंस्ट्रूमेंट के लिए निवेश विकल्पों को सीमित करते हैं । छोटी कंपनियां भी ऐसा कर सकती हैं लेकिन आमतौर पर निवेश की स्व-दिशा की अनुमति देने की अधिक संभावना होती है।
इसका अर्थ है कि प्रतिभागी स्वयं-निर्देशित IRA में उपलब्ध निवेश विकल्पों के समान स्टॉक, बॉन्ड, म्यूचुअल फंड और अन्य उपलब्ध निवेशों में से किसी एक को चुन सकते हैं । यदि 401 (के) में निवेश सीमित हैं, तो केसी बेहतर कर सकता है यदि वह एक इरा में योगदान देता है, जो निवेश विकल्पों की एक विस्तृत श्रृंखला प्रदान करेगा।
फीस क्या है? एक हॉट-बटन समस्या वह शुल्क है जो 401 (के) खातों से लिया जाता है । ये आईआरए के लिए शुल्क के रूप में दिखाई नहीं देते हैं, जिससे कई प्रतिभागियों का मानना है कि 401 (के) शुल्क गैर-मौजूद हैं।
केसी को अपनी कंपनी की 401 (के) योजना पर लागू होने वाले शुल्क पर शोध करने और उन्हें परिचालन और व्यापार से संबंधित शुल्क के साथ तुलना करने की आवश्यकता होगी जो IRA पर लागू होते हैं।
क्या 401 (के) फंड सुलभ हैं? हालांकि सेवानिवृत्ति की बचत का उद्देश्य सेवानिवृत्ति तक जमा करना है, कभी-कभी ऐसी परिस्थितियां उत्पन्न होती हैं जो प्रतिभागी को कोई विकल्प नहीं छोड़ती हैं, बल्कि निकासी करने या अपने सेवानिवृत्ति खातों से ऋण लेने के लिए ।
आम तौर पर, 401 (के) योजना में संपत्ति तब तक वापस नहीं ली जा सकती जब तक कि प्रतिभागी को एक ट्रिगरिंग घटना का अनुभव न हो। हालांकि, अगर कंपनी ए की योजना में ऋण सुविधा है, तोकेसी अपने खाते से ऋण ले सकता है और इसे पांच साल के भीतर चुका सकता है (या अब, यदि ऋण का उपयोग मुख्य निवास की खरीद के लिए किया जाना है)।
इरा संपत्तियां तकनीकी रूप से किसी भी समय वापस ली जा सकती हैं।हालाँकि, यदि आप 59½ वर्ष से कम आयु के हैं, तो आपके वितरण को कर योग्य आय माना जाएगा, और यह 10% अतिरिक्त कर (या जुर्माना) के अधीन हो सकता है। हालांकि, रोलओवर योगदान केअलावा, राशि को IRA को चुकाया नहीं जा सकता है।२ १
पेशेवर प्रबंधन की लागत क्या है? यदि केसी निवेश प्रबंधन में कुशल नहीं है या उसके पास अपनी योजना निवेशों को ठीक से प्रबंधित करने का समय नहीं है, तो उसे एक पेशेवर निवेश सलाहकार की सेवाओं की आवश्यकता हो सकती है । वह व्यक्ति यह सुनिश्चित कर सकता है कि उसकी संपत्ति आवंटन उसके सेवानिवृत्ति लक्ष्यों और उद्देश्यों के अनुरूप हो।
यदि केसी के नियोक्ता अपने कर्मचारी लाभ पैकेज के हिस्से के रूप में उन सेवाओं को प्रदान करते हैं, तो केसी एक अतिरिक्त लागत नहीं लगाएगी ताकि एक पेशेवर अपने निवेश का प्रबंधन कर सके। जब तक कोई नियोक्ता अपने नियोक्ता-प्रायोजित योजना के बाहर परिसंपत्तियों के लिए ऐसी सेवाओं का विस्तार नहीं करता है, तब तक यह लाभ IRA के लिए उपलब्ध नहीं हो सकता है ।
ये बिंदु विचार करने योग्य हैं, भले ही मिलान का योगदान 401 (के) खाते में किया जा रहा हो। लेकिन एक मैच के बिना, इन सवालों के जवाब केसी को यह निष्कर्ष निकालने के लिए प्रेरित कर सकते हैं कि एक इरा की बचत का लाभ 401 (के) वालों को मिलता है।
कर कटौती के बारे में क्या?401 (k) में योगदान कर योग्य आय को कम करता है। तो एक पारंपरिक इरा के लिए योगदान करते हैं – लेकिन केसी की तरह एक सेवानिवृत्ति योजना के साथ एक कंपनी द्वारा नियोजित उन लोगों की आय सीमा के अधीन हैं, जिनमें योगदान कितना घटाया जा सकता है, जैसा कि ऊपर उल्लेख किया गया है।९
और निश्चित रूप से, एक रोथ इरा में योगदान कर-कटौती योग्य नहीं है;रोथ इरा का लाभ यह है कि पारंपरिक इरा या 401 (के) से निकासी के विपरीत, सेवानिवृत्ति पर निकासी पर कर नहीं लगाया जाता है।12 चित्रा इस वर्ष सेवानिवृत्ति की योजनाओं के बीच चयन करते समय कर कटौती कितनी महत्वपूर्ण है।
क्या होगा यदि आप एक 401 (के) और एक इरा को योगदान दे सकते हैं?
अब, टीजे पर नजर डालते हैं, जो अपने 401 (के), एक पारंपरिक इरा, और एक रोथ इरा को निधि दे सकता है । यदि वह अपने सभी खातों में अधिकतम योगदान दे सकती है, तो उसे अपनी बचत आवंटित करने के तरीके से संबंधित होने की कोई आवश्यकता नहीं है।
लेकिन मान लें कि टीजे साल के लिए केवल $ 7,000 बचा सकता है। केसी (ऊपर) के विचार के बिंदु टीजे पर भी लागू हो सकते हैं। इसके अलावा, TJ निम्नलिखित पर विचार करना चाह सकता है:
अधिकतम मैच हो रहा है
यदि एक मिलान योगदान 401 (के) योजना के लिए किया जा रहा है, तो अधिकतम उपलब्ध मिलान योगदान प्राप्त करने के लिए योजना में योगदान करने के लिए आवश्यक अधिकतम राशि पर विचार करें।
उदाहरण के लिए, मान लें कि टीजे का मुआवजा प्रति वर्ष $ 80,000 है, और मैच $ 1 से 3% मुआवजे के लिए $ 1 है। $ 2,400 के अधिकतम उपलब्ध मिलान योगदान को प्राप्त करने के लिए उसे 401 (k) योजना में कम से कम $ 2,400 का योगदान करना होगा।
IRAs के बीच चयन
यदि TJ ने $ 401 को उसके 401 (k) में डाल दिया, तो उसके पास अपने IRA योगदान के लिए $ 4,600 की बचत होगी। उसे यह पता लगाने के लिए गणित करना होगा (या अपने कर सलाहकार के साथ) यह पता लगाने के लिए कि उसके पारंपरिक इरा योगदान में से कितना कर-योग्य और कारक होगा, जो कि रोथ इरा, एक पारंपरिक इरा – या योगदान का चयन करने के लिए उसके निर्णय में है। दो।
वह जो भी फैसला करती है, दोनों आईआरए के लिए उसका कुल योगदान उस कर वर्ष के लिए सीमा से अधिक नहीं हो सकता है।१।
यदि आपके पास एक से अधिक IRA हैं, तो आपके कुल IRA का योगदान $ 6,000 ($ 7,000 से अधिक नहीं हो सकता है यदि आप वर्ष के लिए 50 या उससे अधिक आयु सीमा) हैं।१।
जो पहले फंड
आमतौर पर रिटायरमेंट अकाउंट्स में साल की शुरुआत में योगदान देना सबसे अच्छा होता है, या हर महीने थोड़ा-थोड़ा करके साल की शुरुआत करना ताकि एसेट जल्द से जल्द कमाई करना शुरू कर सकें।
इस बात पर विचार करें कि मिलान का कितना योगदान है। कुछ कंपनियां अपने टैक्स-फाइलिंग की समय सीमा के अंत में एकमुश्त राशि में योगदान करती हैं, जबकि अन्य वर्ष भर में राशि का योगदान करते हैं। यदि उत्तरार्द्ध लागू होता है, तो वर्ष के आरंभ में 401 (के) वेतन में योगदान करना बेहतर होता है।
अन्य बिंदुओं पर विचार करने के लिए
ऊपर सूचीबद्ध बिंदुओं के अलावा, आपको अन्य कारकों पर विचार करना चाहिए, जैसे:
आयु और सेवानिवृत्ति क्षितिज
उचित संपत्ति आवंटन का निर्धारण करते समय आपका सेवानिवृत्ति क्षितिज और आयु हमेशा महत्वपूर्ण बिंदु होते हैं।हालांकि, अगर आपकी उम्र कम से कम 50 वर्ष है, तो एक योजना में भाग लेना जिसमें एक कैच-अप योगदान सुविधा शामिल है, एक आकर्षक विकल्प हो सकता है, खासकर यदि आप सेवानिवृत्ति के घोंसले के अंडे को जमा करने में पीछे हैं।
यदि वह आपको वर्णन करता है, तो कैच-अप सुविधा के साथ 401 (के) योजना में भाग लेने के लिए प्रत्येक वर्ष अपने घोंसले अंडे में बड़ी मात्रा में जोड़ने में मदद मिल सकती है।IRAs में कैच-अप फीचर्स भी हैं, लेकिन आप अपने योगदान के लिए केवल $ 1,000, $ 6,000 नहीं जोड़ सकते हैं।१।
रिटायरमेंट अकाउंट को फंड करने का उद्देश्य
जबकि सेवानिवृत्ति के खाते आमतौर पर आपके सेवानिवृत्ति के वर्षों को वित्त करने के लिए होते हैं, कुछ लोग इन खातों को अपने लाभार्थियों को छोड़ने की योजना बनाते हैं ।
उस मामले में, आपको यह सोचना होगा कि क्या आप अपने लाभार्थियों को कर-मुक्त संपत्ति छोड़ना चाहते हैं, और क्या आप आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) लेने से बचना चाहते हैं जो आपके खातों में शेष राशि को कम कर देगा।रोथ इरा और रोथ 401 (के) आपको शुरुआती योगदान करने पर करों का भुगतान करने की अनुमति देते हैं।रोथ इरा के लिए, आरएमडी नियम IRA के मालिक पर लागू नहीं होते हैं, जोलाभार्थियों के लिए एक बड़ा संतुलनछोड़ने की अनुमति देताहै ।१ ९
उन लोगों के लिए जो कई प्रकार के सेवानिवृत्ति खातों को निधि देने के लिए पात्र हैं और उन सभी को निधि देने के लिए पैसा है, विकल्प कोई मुद्दा नहीं है। उन लोगों के लिए जिनके पास कई खातों को निधि देने के लिए पैसा नहीं है, सबसे अच्छा विकल्प (विकल्प) चुनना चुनौतीपूर्ण हो सकता है।
कई उदाहरणों में, यह उबलता है कि क्या आप रोथ इरा के साथ पीछे के छोर पर, या पारंपरिक इरा के साथ सामने के छोर पर कर ब्रेक लेना पसंद करते हैं। खाते का अंतिम उद्देश्य, जैसे सेवानिवृत्ति बनाम संपत्ति योजना भी एक महत्वपूर्ण कारक है। एक सक्षम सेवानिवृत्ति योजना सलाहकार इन मुद्दों का सामना करने वाले लोगों को व्यावहारिक विकल्प बनाने में मदद कर सकता है।