एसईसी फॉर्म एनक्यू
SEC फॉर्म NQ क्या है?
SEC फॉर्म NQ शब्द एक दस्तावेज को संदर्भित करता है जो पंजीकृत प्रबंधन निवेश कंपनियों, जैसे कि म्यूचुअल फंड फर्म, कोअपने पूर्ण पोर्टफोलियो होल्डिंग्स का खुलासाकरने के लिए प्रतिभूति और विनिमय आयोग (SEC)को प्रस्तुत करना होगा।फॉर्म 1940 के निवेश कंपनी अधिनियम और 1934 के प्रतिभूति विनिमय अधिनियम के वर्गों के अनुसार आवश्यक है। एसईसी फॉर्म एनक्यू को कंपनी के वित्तीय वर्ष के दौरान दो बार दायर किया जाना चाहिए।
चाबी छीन लेना
- एसईसी फॉर्म एनक्यू एक अनिवार्य फाइलिंग है जो एसईसी द्वारा पंजीकृत प्रबंधन निवेश कंपनियों जैसे म्यूचुअल फंड फर्मों के लिए आवश्यक है।
- इसका उपयोग एक निवेश कंपनी के पूर्ण पोर्टफोलियो होल्डिंग्स का खुलासा करने के लिए किया जाता है।
- एसईसी फॉर्म एनक्यू को कंपनी के वित्तीय वर्ष की पहली और तीसरी तिमाही के अंत के 60 दिनों के बाद नहीं दर्ज किया जाना चाहिए।
- लघु व्यवसाय निवेश कंपनियां और वे जो आवेदन करते हैं और एक कठिनाई प्राप्त करते हैं, उन्हें फॉर्म भरने से छूट दी जाती है।
- निवेश फर्मों से अधिक अद्यतन जानकारी प्राप्त करने के लिए SEC ने SEC फॉर्म NQ को SEC फॉर्म N-PORT से बदल दिया।
एसईसी फॉर्म एनक्यू को समझना
एसईसी फॉर्म एनक्यू एसईसी द्वारा आवश्यक अनिवार्य फाइलिंग है, जैसा कि 1940 के निवेश कंपनी अधिनियम की धारा 30 (बी)और धारा 13 के खंड 13 (ए) और 15 (डी) में उल्लिखित है । फॉर्म को पंजीकृत प्रबंधन निवेश कंपनी के पोर्टफोलियो होल्डिंग्स की त्रैमासिक अनुसूची भी कहा जाता है
सभी पंजीकृत निवेश कंपनियों और ट्रस्टों कोएसईसी और कंपनियों के शेयरधारकों के साथअर्ध- वार्षिक और वार्षिक रिपोर्ट दर्ज करनी चाहिए। हालांकि,4 म्यूचुअल फंड कंपनियों को अपने एसईसी फॉर्म एनक्यू रिपोर्ट को सीधे शेयरधारकों को मेल करने की आवश्यकता नहीं है।एसईसी फॉर्म एनक्यू को प्रत्येक वर्ष दो बार इलेक्ट्रॉनिक रूप से प्रस्तुत किया जाना चाहिए।ये अवधि कंपनी के वित्तीय वर्ष की पहली और तीसरी तिमाही के अंत के बाद 60-दिवसीय अवधि के भीतर आती है। कंपनियां जो अस्थायी या निरंतर कठिनाई के लिए अनुभव और फाइल करती हैं, उन्हें इन आवश्यकताओं से छूट मिल सकती है।
अपनी निवेश कंपनी की होल्डिंग की समीक्षा में रुचि रखने वाले निवेशक इलेक्ट्रॉनिक डेटा गैदरिंग, एनालिसिस और रिट्रीवल (EDGAR) पर अपने एनक्यू फाइलिंग के लिए खोज कर सकते हैं ।
कंपनियों को एसईसी फॉर्म एनक्यू फाइलिंग पर निम्नलिखित जानकारी शामिल करना आवश्यक है:
- कंपनी का नाम
- कंपनी का पूरा डाक पता
- व्यक्तिगत होल्डिंग्स
- प्रत्येक होल्डिंग की मूल राशि या शेयरों की संख्या
- प्रत्येक धारण का उचित मूल्य
पोर्टफोलियो होल्डिंग प्रकटीकरण के समर्थकों कामानना है कि एसईसी फॉर्म एनक्यू निवेशकों को उनके व्यक्तिगत निवेश के बारे में बेहतर और अधिक सूचित निर्णय लेने में मदद करता है।एसईसी नियमों, प्रकटीकरण समीक्षाओं, साथ ही निरीक्षण में भूमिका और नीति निर्धारण में मदद करने के लिए इन बुरादाओं पर दी गई जानकारी का उपयोग कर सकता है।
विशेष ध्यान
लघु व्यवसाय निवेश कंपनियों (SBIC) को SEC Form NQ दाखिल करने की आवश्यकता नहीं है। इसके बजाय, इन फर्मों को SEC फॉर्म N-5 जमा करना होगा, जिसे द सिक्योरिटीज एक्ट 1933 और इंवेस्टमेंट कंपनी एक्ट ऑफ 1940 के तहत स्मॉल बिजनेस इन्वेस्टमेंट कंपनियों के रजिस्ट्रेशन स्टेटमेंट के रूप में भी जाना जाता है ।
एक कंपनी को 1958 के लघु व्यवसाय निवेश अधिनियम के तहत पंजीकृत होना चाहिए या एन -5 फाइलिंग के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए लाइसेंस आवेदन प्रस्तुत करने के लिए लघु व्यवसाय प्रशासन (एसबीए) की मंजूरी होनी चाहिए ।
एसईसी फॉर्म एनक्यू बनाम एसईसी फॉर्म एन-पोर्ट
एसईसी ने 2016 में नई और संशोधित रिपोर्टिंग आवश्यकताओं को अपनाया, जो कि निवेश कंपनी अधिनियम 1940 के तहत पंजीकृत निवेश कंपनियों से संबंधित हैं। अद्यतन का उद्देश्य निवेश कंपनी रिपोर्टिंग को आधुनिक बनाना है।प्रस्तावित परिवर्तनों में से एक एसईसी फॉर्म एनक्यू को समाप्त करना और इसे एसईसी फॉर्म एन-पोर्ट के साथ मनी मार्केट फंड के अलावा पंजीकृत निवेश कंपनियों के लिए बदलना है।।
यह नया रूप एसईसी को किसी फंड के पोर्टफोलियो होल्डिंग्स (प्रत्येक महीने के अंत के बाद 30 दिनों के बाद नहीं) के बारे में अधिक जानकारी के साथ-साथ एक पोर्टफोलियो में जोखिम, तरलता और डेरिवेटिव के उपयोग काप्रबंधन करता है।।।
फॉर्म NQ को मूल रूप से 1 अगस्त, 2019 को प्रतिस्थापित किया जाना था। उस तारीख को नए फॉर्म में संशोधन की अनुमति देने में देरी हुई।देरी ने निवेश उद्योग को संक्रमण के साथ अधिक सूचित और आरामदायक बनने का मौका दिया।फॉर्म एनक्यू के बचाव के लिए संशोधित तिथि 1 मई, 2020 बताई गई। एसईसी के अनुसार, जिन कंपनियों ने एसईसी फॉर्म एन-पोर्ट दाखिल करना शुरू किया है, उन्हें अब एसईसी फॉर्म एनक्यू पूरा करने की आवश्यकता नहीं है।