5 इरा / योग्य योजना में आप निवेश नहीं कर सकते

लाखों अमेरिकियों के लिए, स्व-निर्देशित, पारंपरिक और रोथ इरा द्वारा दी गई स्वतंत्रताबहुत आकर्षक हो सकती है।ये खाते निवेश के संकीर्ण चयन तक सीमित नहीं हैं जो आमतौर पर नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजनाओं जैसे कि 401 (के) या 403 (बी) योजनाओं के अंदर पेश किए जाते हैं।१

स्टॉक, बॉन्ड, म्यूचुअल फंड, एन्युइटी, यूनिट इन्वेस्टमेंट ट्रस्ट (यूआईटी), एक्सचेंज-ट्रेडेड फंड (ईटीएफ) और यहां तक ​​कि रियल एस्टेटसहित, एक आईआरए के अंदर लगभग किसी भी प्रकार का निवेश अनुमत है।यहां तक ​​कि योग्य योजनाओं को लगभग किसी भी प्रकार की सुरक्षा प्रदान करने की अनुमति है, हालांकि म्यूचुअल फंड, एन्युइटी, और कंपनी स्टॉक तीन प्राथमिक वाहन हैं जो विभिन्न कारणों से इन योजनाओं में उपयोग किए जाते हैं।  लेकिन सेवानिवृत्ति खातों के अंदर निवेश के प्रकारों पर कुछ सीमाएँ हैं।

चाबी छीन लेना

• स्टॉक, बॉन्ड, म्यूचुअल फंड, एन्युइटी, यूनिट इन्वेस्टमेंट ट्रस्ट (यूआईटी), एक्सचेंज-ट्रेडेड फंड (ईटीएफ) और यहां तक ​​कि रियल एस्टेट सहित, एक आईआरए के अंदर लगभग किसी भी प्रकार का निवेश अनुमत है।
• एक सामान्य नियम के रूप में, किसी भी प्रकार के जीवन बीमा अनुबंध को IRA या योग्य योजना के रूप में नामित नहीं किया जा सकता है, या ऐसे खाते या योजना में रखा जा सकता है।
• किसी भी प्रकार का व्युत्पन्न व्यापार जिसमें असीमित या अपरिभाषित जोखिम होता है, जैसे नग्न कॉल लेखन या अनुपात फैलता है, आईआरएस द्वारा निषिद्ध है।
• टिकट, फर्नीचर, चीनी मिट्टी के बरतन, एंटीक चांदी के बर्तन, बेसबॉल कार्ड, कॉमिक्स, कला, रत्न और गहने, बढ़िया शराब, इलेक्ट्रिक गाड़ियों के काम, और अन्य खिलौने किसी भी परिस्थिति में इन खातों में नहीं रखे जा सकते हैं।
• एक इरा के अंदर सीधे अचल संपत्ति रखना संभव है; हालांकि, IRA मालिक किसी भी तरह से संपत्ति से सीधे लाभ नहीं ले सकता है, जैसे कि किराये की आय प्राप्त करने या संपत्ति में रहने से।

निषिद्ध निवेश

निवेश वाहनों की सूची जोएक इरा या योग्य योजना के अंदर नहीं रखीजा सकती है, इन खातों के साथ किए जाने वालेनिषिद्ध लेनदेन की सूची में भ्रमित नहीं होनी चाहिए, जैसे कि खुद को एक इरा से धन उधार लेना।  IRAs और अन्य सेवानिवृत्ति योजनाओं के अंदर उपयोग किए जा सकने वाले निवेशों के प्रकारों के बारे में पूछे जाने पर, सेवानिवृत्ति योजनाओं में अधिकांश प्रशिक्षक और विशेषज्ञ बस अस्वीकृत वाहनों की सूची बनाएंगे और फिर यह दावा करेंगे कि सूर्य के नीचे सब कुछ अनुमन्य है।

यहां आईआरएस प्रकाशन 590-ए के अनुसार IRAs और अन्य सेवानिवृत्ति योजनाओं के अंदर पांच निवेश नहीं किए जा सकते हैं।

बीमा

एक सामान्य नियम के रूप में, किसी भी प्रकार के जीवन बीमा अनुबंध को IRA या योग्य योजना के रूप में नामित नहीं किया जा सकता है, या ऐसे खाते या योजना में रखा जा सकता है।इसमें IRAs, SEP और SIMPLE योजनाओं केलिए किसी भी राशि की संपूर्ण जीवन, सार्वभौमिक, अवधि और परिवर्तनशील नीतियां शामिल हैं।

योग्य योजनाओं में इस नियम का एक अपवाद होता है, जिसे आकस्मिक लाभ नियम के रूप में जाना जाता है।यह नियम बताता है कि योग्य योजनाओं को किसी दिए गए योजना प्रतिभागी के लिए जीवन बीमा की एक छोटी राशि खरीदने की अनुमति है।हालांकि, चूंकि योजना का प्राथमिक उद्देश्य सेवानिवृत्ति लाभ प्रदान करना है, इसलिए मृत्यु लाभ की राशि को योजना की तुलना में “आकस्मिक” के रूप में योग्य होना चाहिए।

इस राशि को निर्धारित करने केलिए आईआरएस जिस प्रकार के परीक्षणका उपयोग करता है वह योजना में खरीदे गए बीमा के प्रकार पर निर्भर करता है।संपूर्ण जीवन बीमा खरीदने वाली निश्चित योगदान योजनाएं 50% परीक्षण को पूरा करना चाहिए, जो यह बताता है किप्रत्येक कर्मचारी के खाते में योजना में खरीदी गई प्रीमियम की राशिनियोक्ता के कुल योगदान के 50% से अधिक नहीं हो सकती है (साथ ही किसी कर्मचारी के खाते में कोई योजना)।सावधि और सार्वभौमिक नीतियों के लिए, सीमा नियोक्ता के योगदान का 25% है, साथ ही साथ लाभ ।

व्युत्पन्न पदों के प्रकार

किसी भी प्रकार का व्युत्पन्न व्यापार जिसमें असीमित या अपरिभाषित जोखिम होता है, जैसे नग्न कॉल लेखन या अनुपात फैलता है, आईआरएस द्वारा निषिद्ध है। हालांकि, कई IRA संरक्षक कवर किए गए कॉल लेखन को छोड़कर, अपने खातों के अंदर किसी भी प्रकार के व्युत्पन्न व्यापार के उपयोग को प्रतिबंधित करेंगे । ऐसा इसलिए है क्योंकि IRAs को सेवानिवृत्ति सुरक्षा प्रदान करने के लिए डिज़ाइन किया गया है, इसलिए डेरिवेटिव जैसे सट्टा उपकरण का उपयोग अक्सर अस्वीकृत हो जाता है।

जो लोग अपने IRA के अंदर वायदा या विकल्प अनुबंध की इच्छा रखते हैं, उन्हें अधिक उदार कस्टोडियन को देखना चाहिए जो अन्य प्रकार के वैकल्पिक निवेशों जैसे हेज फंड या तेल और गैस पट्टों के उपयोग की अनुमति देते हैं । लेकिन प्रमुख बैंकों, ब्रोकरेज और बीमा प्रायोजित IRA के अधिकांश संरक्षक ऐसा नहीं करेंगे।

प्राचीन वस्तुएं / संग्रहणीय वस्तुएं

गेराज की बिक्री पर बिक्री के हजारों डॉलर के संग्रहणीय या प्राचीन वस्तुओं कीखोज करने वाला एक आईआरए मालिकएक आईआरए या अन्य सेवानिवृत्ति योजनाओं के अंदर इस संपत्ति की बिक्री से प्राप्त लाभ पर कर को ढालने में सक्षम नहीं होगा।टिकटें, फर्नीचर, चीनी मिट्टी के बरतन, एंटीक चांदी के बर्तन, बेसबॉल कार्ड, कॉमिक्स, कला, रत्न और गहने, बढ़िया शराब, इलेक्ट्रिक गाड़ियों के काम, और अन्य खिलौने किसी भी परिस्थिति में इन खातों में नहीं रखे जा सकते हैं।

“कलाकृति को IRAs से बाहर रखा गया था क्योंकि 1970 के दशक की शुरुआत में नाजी युग से कुछ चोरी की कला पाई गई थी। IRA सुरक्षा के कारण जो खाते में रखी गई संपत्ति को प्रदान करेगी, सरकार एक ऐसा वाहन प्रदान नहीं करना चाहती थी जो आश्रय दे सके। चोरी की गई कलाकृतियों को पुनः प्राप्त किया जा रहा है, “लेक्सिंगटन, मास में इनोवेटिव एडवाइजरी ग्रुप के धन प्रबंधक किर्क चिशोल्म कहते हैं।

व्यक्तिगत उपयोग के लिए रियल एस्टेट

कई लोगों का मानना ​​है कि इसके विपरीत, एक इरा के अंदर सीधे अचल संपत्ति रखना संभव है।हालांकि, IRA मालिक किसी भी तरह से संपत्ति से सीधे लाभ नहीं ले सकता है, जैसे कि किराये की आय प्राप्त करने या संपत्ति में रहने से।इस प्रकार IRA या सेवानिवृत्ति योजना के पैसे से किसी का घर खरीदना संभव नहीं है।

“रियल एस्टेट एक आईआरए में तब तक आयोजित किया जा सकता है जब तक निवेश आपके व्यक्तिगत नाम में नहीं हैं; अचल संपत्ति के खर्च और आय का भुगतान किया जाना चाहिए और आपके आईआरए में जमा किया जाना चाहिए; यह आपके प्राथमिक निवास या किसी भी अन्य छुट्टी घर (खरीद प्रदान) प्रदान नहीं करता है अप्रत्यक्ष लाभ); यह आपके या किसी अन्य अयोग्य व्यक्ति के पास पहले से मौजूद संपत्ति को नहीं खरीदता या बेचता नहीं है, उदाहरण के लिए, आपके पति या पत्नी, बच्चे या उनके पति, माता-पिता, दादा-दादी और परदादा, पोते और परदादा। लेक मैरी, Fla में Dias Wealth LLC के संस्थापक और प्रबंध साझेदार कार्लोस डायस जूनियर ।

कई IRA संरक्षक अचल संपत्ति या तेल और गैस हितों के प्रत्यक्ष स्वामित्व की सुविधा नहीं दे सकते हैं, और जो अक्सर वार्षिक प्रशासन शुल्क लेते हैं जो सामान्य से बहुत अधिक हैं।

अधिकांश (लेकिन सभी नहीं) सिक्के

अन्य सभी प्रकार के संग्रहणीय सामानों के साथ, सोने या किसी अन्य कीमती धातु से बने अधिकांश सिक्के, कई अपवादों के साथ अस्वीकृत हैं।  कुछ अनुमत सिक्के:

• अमेरिकी ईगल सिक्के (सबूत और गैर-सबूत)
• अमेरिकी गोल्ड भैंस के सिक्के (गैर-सबूत)
• अमेरिकन सिल्वर ईगल (प्रमाण और गैर-सबूत)
• ऑस्ट्रियाई गोल्ड फिलहारमोनिक सिक्के
• कनाडा के मेपल का पत्ता सिक्के7

IRA के अंदर आयोजित होने की अनुमति देने के लिए, सिक्कों को उनके खनिज सामग्री में बहुत शुद्ध होना चाहिए और कलेक्टर के सिक्के के रूप में नहीं देखा जाना चाहिए। क्रुगरैन्ड्स और पुराने डबल ईगल सोने के सिक्कों को बंद कर दिया जाता है क्योंकि वे इस मानक को पूरा नहीं करते हैं।लेकिन सोने के सिक्के जो आईआरएस निर्धारित करता है कि संग्रह मूल्य से अधिक वास्तविक मुद्रा मूल्य अनुमन्य हो सकता है।7

तल – रेखा

IRAs और अन्य सेवानिवृत्ति योजनाओं के भीतर निवेश नहीं किया जा सकता है कि निवेश की सूची का उपयोग वाहनों के विशाल वर्गीकरण की तुलना में घटा हुआ है। हालाँकि, यह जानना उपयोगी है कि कुछ मामलों में इन खातों के अंदर क्या नहीं रखा जा सकता है।

IRAs या अन्य सेवानिवृत्ति योजनाओं के अंदर अभेद्य निवेश के बारे में अधिक जानकारी के लिए, अपने सेवानिवृत्ति या वित्तीय सलाहकार से परामर्श करें ।